在現(xiàn)代社會(huì)中，人們面臨著各種各樣的任務(wù)和目標(biāo)，如學(xué)習(xí)、工作、生活等。為了更好地實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)，我們需要制定計(jì)劃。我們?cè)撛趺磾M定計(jì)劃呢？以下是小編收集整理的工作計(jì)劃書范文，僅供參考，希望能夠幫助到大家。

誠信體系建設(shè)工作計(jì)劃 誠信體系建設(shè)工作報(bào)告篇一

通過區(qū)工程建設(shè)領(lǐng)域項(xiàng)目信息和信用信息公開共享專欄，涉及到公開的各類信息425條，其中企業(yè)信用信息153條，從業(yè)單位不良信息16條，從業(yè)人員不良信息1條。

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保工作落實(shí)。高度重視項(xiàng)目信息公開和誠信體系建設(shè)，狠抓工作落實(shí)。制定工作方案，明確各部門在工程建設(shè)領(lǐng)域項(xiàng)目信息公開和誠信體系建設(shè)中的工作職責(zé)，確定工作目標(biāo)，細(xì)化工作任務(wù)，制定保障措施；編制項(xiàng)目信息和信用信息公開目錄，明確信息公開的標(biāo)準(zhǔn)、程序以及信息采集、整理、報(bào)送和發(fā)布的方式，堅(jiān)持“誰產(chǎn)生、誰發(fā)布”、“誰發(fā)布、誰負(fù)責(zé)”的.原則，保證了公開的項(xiàng)目信息和信用信息準(zhǔn)確及時(shí)；開展督促檢查，實(shí)時(shí)督查項(xiàng)目信息和信用信息公開情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決信息公開中遇到的問題，總結(jié)推廣好的做法，保證信息公開工作的方向。

（二）加強(qiáng)企業(yè)融資擔(dān)保信用建設(shè)。一是定期收集各企業(yè)融資需求情況。二是主動(dòng)搭建平臺(tái)，搞好銀企對(duì)接，積極協(xié)助企業(yè)解決融資問題。三是定期了解各企業(yè)還款信用度，對(duì)未能按期還款的企業(yè)予以通報(bào)。去年共幫助32戶企業(yè)融資1.4億元。

（三）整合資源，注重工作實(shí)效。各單位在項(xiàng)目信息公開和誠信體系建設(shè)中，充分整合信息資源，把信息公開平臺(tái)應(yīng)用于工作過程，堅(jiān)持把信息公開與從業(yè)企業(yè)從業(yè)人員網(wǎng)上辦事緊密結(jié)合，實(shí)時(shí)采集信息；把信息公開與行政審批緊密結(jié)合，及時(shí)核準(zhǔn)信息；把信息公開與市場(chǎng)監(jiān)管結(jié)合，實(shí)時(shí)采集動(dòng)態(tài)信息；把信息公開與項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)程緊密結(jié)合，實(shí)時(shí)采集關(guān)聯(lián)信息，有效解決了項(xiàng)目信息、從業(yè)企業(yè)和從業(yè)人員信息及其信用信息采集難、核準(zhǔn)難以及信息新鮮度等問題。

誠信體系建設(shè)工作計(jì)劃 誠信體系建設(shè)工作報(bào)告篇二

為認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十八屆三中、四中全會(huì)精神和《^v^關(guān)于印發(fā)社會(huì)信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要的通知》和省安委《轉(zhuǎn)發(fā)^v^安委會(huì)關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)誠信體系建設(shè)指導(dǎo)意見的通知》要求，推動(dòng)實(shí)施《安全生產(chǎn)法》有關(guān)規(guī)定，強(qiáng)化安全生產(chǎn)依法治理，促進(jìn)企業(yè)依法守信加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作，切實(shí)保障從業(yè)人員生命安全和職業(yè)健康，結(jié)合我市實(shí)際，現(xiàn)就加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)誠信體系建設(shè)特制定此方案。

以黨的十八大和十八屆三中、四中全會(huì)精神和國家、省市安全生產(chǎn)工作會(huì)議精神為指導(dǎo)，以煤礦、非煤礦山、交通運(yùn)輸、建筑施工、危險(xiǎn)化學(xué)品、煙花爆竹、民用爆炸物品、特種設(shè)備和冶金等工貿(mào)行業(yè)領(lǐng)域?yàn)橹攸c(diǎn)，建立健全安全生產(chǎn)誠信體系，加強(qiáng)制度建設(shè)，強(qiáng)化激勵(lì)約束，促進(jìn)企業(yè)嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)主體責(zé)任，依法依規(guī)、誠實(shí)守信加強(qiáng)安全生產(chǎn)工作，實(shí)現(xiàn)由“要我安全向我要安全、我保安全”轉(zhuǎn)變，建立完善持續(xù)改進(jìn)的安全生產(chǎn)工作機(jī)制，實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展、安全發(fā)展。

（一）建立安全生產(chǎn)承諾制度。

重點(diǎn)承諾內(nèi)容：

二是建立健全并嚴(yán)格落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任制度；

四是加強(qiáng)安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和建立隱患排查治理制度；五是自覺接受安全監(jiān)管監(jiān)察和相關(guān)部門依法檢查，嚴(yán)格執(zhí)行執(zhí)法指令。

安全監(jiān)管^v^門、行業(yè)主管部門要督促企業(yè)制作承諾書，并向社會(huì)和全體員工公開安全承諾，接受各方監(jiān)督。企業(yè)要結(jié)合自身特點(diǎn)，制定明確各個(gè)層級(jí)一直到區(qū)隊(duì)班組崗位的雙向安全承諾事項(xiàng)，并簽訂和公開承諾書。

（二）建立安全生產(chǎn)不良信用記錄制度。

一是生產(chǎn)經(jīng)營單位一年內(nèi)發(fā)生生產(chǎn)安全死亡責(zé)任事故的；

二是非法違法組織生產(chǎn)經(jīng)營建設(shè)的；

三是執(zhí)法檢查發(fā)現(xiàn)存在重大安全生產(chǎn)隱患、重大職業(yè)病危害隱患的；

七是未依法依規(guī)報(bào)告事故、組織開展搶險(xiǎn)救援的；

八是其他安全生產(chǎn)非法違法或造成惡劣社會(huì)影響的行為。

對(duì)責(zé)任事故的不良信用記錄，實(shí)行分級(jí)管理。原則上，生產(chǎn)經(jīng)營單位一年內(nèi)發(fā)生一般責(zé)任事故的，納入市級(jí)安全生產(chǎn)不良信用記錄；發(fā)生傷人責(zé)任事故的，納入縣（區(qū)）級(jí)安全生產(chǎn)不良信用記錄；發(fā)生死亡2人（含）以上生產(chǎn)安全責(zé)任事故的，上報(bào)省級(jí)相關(guān)監(jiān)管部門納入省級(jí)安全生產(chǎn)不良信用記錄；發(fā)生較大（含）以上生產(chǎn)安全責(zé)任事故的，上報(bào)相關(guān)部門納入國家級(jí)安全生產(chǎn)不良信用記錄。納入國家安全生產(chǎn)不良信用記錄的，必須納入省級(jí)記錄，依次類推。

不良信用記錄管理期限一般為一年。各地和相關(guān)部門要按照《^v^安全生產(chǎn)委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)誠信體系建設(shè)的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》）的標(biāo)準(zhǔn)要求明確安全生產(chǎn)不良信用記錄內(nèi)容及管理層級(jí)。

（三）建立安全生產(chǎn)誠信“黑名單”制度。

一是重大安全生產(chǎn)隱患不及時(shí)整改或整改不到位的；

二是發(fā)生暴力抗法的行為，或未按時(shí)完成行政執(zhí)法指令的；

五是經(jīng)監(jiān)管執(zhí)法部門認(rèn)定嚴(yán)重威脅安全生產(chǎn)的其他行為。

六是一年內(nèi)發(fā)生死亡2人（含）以上的生產(chǎn)安全責(zé)任事故，或累計(jì)發(fā)生責(zé)任事故死亡超過2人（含）以上的，納入市（地）級(jí)管理的安全生產(chǎn)誠信“黑名單”；納入市級(jí)管理的安全生產(chǎn)誠信“黑名單”，必須同時(shí)納入縣級(jí)管理。各地和各相關(guān)部門可在此基礎(chǔ)上，根據(jù)具體情況明確安全生產(chǎn)誠信“黑名單”內(nèi)容及管理層級(jí)，但不得低于《意見》的標(biāo)準(zhǔn)要求。

依托安全生產(chǎn)監(jiān)管信息化管理系統(tǒng)，整合安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)信息系統(tǒng)和隱患排查治理信息系統(tǒng)，建立基礎(chǔ)信息平臺(tái)，以自然人、法人和其他組織統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為基礎(chǔ)，構(gòu)建完備的企業(yè)安全生產(chǎn)誠信大數(shù)據(jù)，建立健全企業(yè)安全生產(chǎn)誠信檔案，全面、真實(shí)、及時(shí)記錄征信和失信等數(shù)據(jù)信息，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。推動(dòng)加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)誠信信息化建設(shè)，準(zhǔn)確、完整記錄企業(yè)及其相關(guān)人員兌現(xiàn)安全承諾、生產(chǎn)安全事故、職業(yè)病危害事故，以及企業(yè)負(fù)責(zé)人、車間、班組和職工個(gè)人等安全生產(chǎn)行為。

（二）加快實(shí)現(xiàn)互聯(lián)互通。

誠信體系建設(shè)工作計(jì)劃 誠信體系建設(shè)工作報(bào)告篇三

黨的十六大，十六屆三中全會(huì)提出了加快社會(huì)信用體系建設(shè)的重要舉措，“十二五”規(guī)劃綱要更加鮮明的要求加快社會(huì)信用體系的構(gòu)筑。眾所周知，“誠信”是社會(huì)存在的靈魂，是社會(huì)全體成員應(yīng)當(dāng)遵守的道德“紅線”。反觀當(dāng)前，社會(huì)信用體系建設(shè)依舊滯后，誠信缺失問題依舊突出，重拾誠信，每個(gè)人都不是旁觀者。結(jié)合膠州當(dāng)前誠信體系建設(shè)實(shí)際，如何繼續(xù)推動(dòng)征信工作縱向深入開展？一言蔽之，應(yīng)當(dāng)構(gòu)建一種政府，企業(yè)，民眾三方合力聯(lián)動(dòng)的局面，樹立自上而下，從政府到個(gè)人的誠信理念和工作方式，讓每家機(jī)構(gòu)，每個(gè)個(gè)人經(jīng)營好自己“誠信的店面”，打造幸福和美新膠州的誠信氛圍。

一、推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)，政府部門要“立”

在整個(gè)社會(huì)信用體系建設(shè)中,政府既是信用體系的科學(xué)規(guī)劃和制定者,也是確保信用體系正常運(yùn)轉(zhuǎn)的踐行者和監(jiān)管者,其垂范作用至關(guān)重要。政府部門如果不能在打造誠信社會(huì)中發(fā)揮榜樣作用,社會(huì)信用體系建設(shè)無疑就會(huì)成為無源之水、無本之木,政府在喪失誠信的同時(shí)也會(huì)失去民心。因此政府部門一定要嚴(yán)肅對(duì)待，以身作則，不能在誠信體系建設(shè)問題上缺位，不作為。

力運(yùn)行于陽光之下，做到以德服人、以信立威。要自覺接收公眾監(jiān)督，保證權(quán)利運(yùn)作規(guī)范化，陽光化。統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門機(jī)構(gòu)，杜絕部門間利益保護(hù)所導(dǎo)致的信息征集難，公開范圍窄的現(xiàn)象。

2.加大宣傳力度。通過金膠州，政務(wù)網(wǎng)及印發(fā)宣傳材料等方式營造誠信建設(shè)的良好氛圍，要定期組織市內(nèi)各行業(yè)機(jī)構(gòu)代表開展誠信工作總結(jié)大會(huì)，積極聆聽各方意見，不斷完善我市征信工作，打造適合我市發(fā)展特色的征信體系。要適當(dāng)安排專項(xiàng)資金，可通過“誠信標(biāo)兵”、“守信單位“等榮譽(yù)及獎(jiǎng)勵(lì)辦法的實(shí)施引導(dǎo)全市范圍共同開展誠信活動(dòng)，營造良好的信用環(huán)境。

3.構(gòu)筑信息平臺(tái)。將市內(nèi)各機(jī)構(gòu)納入征信考核體系，以信用信息的記錄，整合和應(yīng)用為重點(diǎn)，在市內(nèi)幾家代表性金融機(jī)構(gòu)及企業(yè)采取試點(diǎn)，通過征信體系的具體要求，制定切合實(shí)際的量化考核辦法進(jìn)行考核。政府可適當(dāng)擴(kuò)大預(yù)算，安排部分資金，通過購買設(shè)立服務(wù)終端查詢機(jī)，誠信信息服務(wù)窗口等途徑建立信息數(shù)據(jù)庫等信息公開平臺(tái)，征信范圍涵蓋要廣，上級(jí)監(jiān)管部門要不定時(shí)進(jìn)行敦促抽查，完善相關(guān)信用登記及數(shù)據(jù)信息的更新，并對(duì)公眾及需求者提供便捷查詢，切實(shí)讓信息平臺(tái)真正成為社會(huì)信用的“反映器”。

二、推動(dòng)社會(huì)信用體系建設(shè)，各家企業(yè)要“做”

意味著企業(yè)自身軟實(shí)力提升，更關(guān)乎全市信用體系建設(shè)成功與否。近期，我市出臺(tái)了《膠州市中小企業(yè)信用體系建設(shè)工作方案》文件，并在青島轄區(qū)率先啟動(dòng)了“膠州市中小企業(yè)信用體系試驗(yàn)區(qū)”的開展，這幾項(xiàng)重要舉措為我市中小企業(yè)信用建設(shè)指明方向和行動(dòng)目標(biāo)，各家企業(yè)應(yīng)當(dāng)依照工作方案具體要求，立足自身實(shí)際情況，認(rèn)真推進(jìn)本單位征信工作的開展。

1.立足實(shí)際，加強(qiáng)學(xué)習(xí)。市內(nèi)各家機(jī)構(gòu)企業(yè)，要在本單位內(nèi)開展行之有效的誠信學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)上級(jí)部門出版出臺(tái)的關(guān)于征信工作開展的書籍文件，通過召開座談會(huì)，交流會(huì)，撰寫總結(jié)等多種活動(dòng)形式，將誠信理念作為本單位的經(jīng)營準(zhǔn)則，形成濃厚的外部氛圍，提高全體員工的誠信意識(shí)。

2.提升認(rèn)識(shí)，加強(qiáng)配備。要增強(qiáng)誠信體系建設(shè)及信息數(shù)據(jù)采集處理，要在人力物力上加強(qiáng)支持，成立誠信工作小組，由分管部門組成工作組成員，主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)。對(duì)于工作分工要明確，任務(wù)布臵要細(xì)化，確保征信工作各項(xiàng)任務(wù)都有人負(fù)責(zé)實(shí)施。各單位也需要結(jié)合自身情況適當(dāng)擴(kuò)大預(yù)算額度，撥出部分資金，積極爭取申領(lǐng)政府的專項(xiàng)表彰資金，讓信用體系建設(shè)有可靠的人力物力和財(cái)力保障。

自上而下的總結(jié)交流會(huì)，從一把手到一般職員都可以發(fā)表個(gè)人對(duì)于誠信工作開展的工作認(rèn)識(shí)，統(tǒng)籌各方意見發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，形成具有自己特色的誠信體系。

群眾是社會(huì)主體，重拾誠信，每個(gè)人都責(zé)無旁貸。作為社會(huì)群眾，不能認(rèn)為誠信工作的開展與己無關(guān)，應(yīng)當(dāng)樹立一種“主人翁”意識(shí)，發(fā)揮自身積極性和主動(dòng)性，充分融入社會(huì)誠信體系工作的開展建設(shè)當(dāng)中。可以將誠信要求融入到自己的日常工作生活當(dāng)中，規(guī)范自己的工作生活方式、向單位上層或政府部門提供合理化建議對(duì)策、參與社區(qū)開展的誠信活動(dòng)、撰文寫稿等多種途徑來發(fā)揮自身能動(dòng)性，為社會(huì)誠信體系建設(shè)積極出謀獻(xiàn)策。通過全市民眾的集思廣益，推動(dòng)我市信用體系建設(shè)愈加完善。

誠信體系建設(shè)工作計(jì)劃 誠信體系建設(shè)工作報(bào)告篇四

內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，是指單位以量化評(píng)價(jià)為導(dǎo)向，在開展內(nèi)部控制建設(shè)過程中，對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況進(jìn)行的“摸底”評(píng)價(jià)。通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)工作存在的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，通過“以評(píng)促建”方式，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，推動(dòng)各單位于20xx年底前如期完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。

(一)全面性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)貫穿單位各個(gè)層級(jí)，對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)做到全覆蓋，綜合反映單位的內(nèi)部控制基礎(chǔ)水平。

(二)重要性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)在全面評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，特別是涉及內(nèi)部權(quán)力集中的重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位，著力防范可能產(chǎn)生的重大風(fēng)險(xiǎn)。各單位在選取評(píng)價(jià)樣本時(shí)，應(yīng)根據(jù)本單位實(shí)際情況，優(yōu)先選取涉及金額較大、發(fā)生頻次較高的業(yè)務(wù)。

(三)堅(jiān)持問題導(dǎo)向。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)針對(duì)單位內(nèi)部管理薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險(xiǎn)隱患，特別是已經(jīng)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)事件及其處理整改情況，明確單位內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作的方向和重點(diǎn)。

(四)適應(yīng)性。內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)應(yīng)立足于單位的實(shí)際情況，與單位的業(yè)務(wù)性質(zhì)、業(yè)務(wù)范圍、管理架構(gòu)、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)水平及其內(nèi)外部環(huán)境相適應(yīng)，采用以單位的基本事實(shí)作為主要依據(jù)的客觀性指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)。

(一)組織動(dòng)員。各區(qū)市、各部門(單位)應(yīng)于20xx年8月底前，全面啟動(dòng)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，研究制訂實(shí)施方案，廣泛動(dòng)員、精心組織所轄各單位，積極開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

(二)開展評(píng)價(jià)。各單位應(yīng)于20xx年9月30日前，按照《指導(dǎo)意見》要求，以《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》(財(cái)會(huì)〔2012〕21號(hào))為依據(jù)，在單位主要負(fù)責(zé)人的直接領(lǐng)導(dǎo)下，按照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)評(píng)分表》及其填表說明(見附件1和附件2)，組織開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作。

在行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)指標(biāo)體系基礎(chǔ)上，各單位可根據(jù)自身性質(zhì)及業(yè)務(wù)特點(diǎn)，在評(píng)價(jià)過程中增加其他與單位內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo)，作為補(bǔ)充評(píng)價(jià)指標(biāo)納入評(píng)價(jià)范圍。補(bǔ)充指標(biāo)的所屬類別、名稱、評(píng)價(jià)要點(diǎn)及評(píng)價(jià)結(jié)果等內(nèi)容，作為特別說明項(xiàng)在《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告》(參考格式見附件3)中單獨(dú)說明。

(三)評(píng)價(jià)報(bào)告及其使用。各單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作結(jié)束后，應(yīng)形成評(píng)價(jià)報(bào)告(包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及對(duì)策措施等)，并及時(shí)向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，明確下一步推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和方向。同時(shí)，各單位要注重加強(qiáng)橫向?qū)Ρ冉涣鳎瑢W(xué)習(xí)借鑒其他單位好的經(jīng)驗(yàn)做法，發(fā)現(xiàn)本單位內(nèi)部控制建設(shè)的不足和差距，并有針對(duì)性地加以改進(jìn)，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制水平和效果。

各區(qū)市要加強(qiáng)對(duì)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃和督促指導(dǎo)，通過對(duì)所轄單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)得分進(jìn)行比較，督導(dǎo)評(píng)價(jià)得分較低的單位，有針對(duì)性地改進(jìn)工作，全面推進(jìn)內(nèi)部控制的建立與實(shí)施。

(四)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)。各區(qū)市應(yīng)于20xx年10月10日前，向市財(cái)政局會(huì)計(jì)科報(bào)送本區(qū)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告。各市直部門(含下屬單位)應(yīng)于20xx年10月10日前，向市財(cái)政局會(huì)計(jì)科報(bào)送總結(jié)報(bào)告及基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告(參考格式見附件3)。總結(jié)報(bào)告主要包括本地區(qū)(部門)、單位開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議及可復(fù)制、可推廣的典型案例等。

(一)強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。各區(qū)市、各部門(單位)要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定實(shí)施方案，做好前期部署、部門協(xié)調(diào)、進(jìn)度跟蹤、指導(dǎo)督促、宣傳報(bào)道、信息報(bào)送等工作，確保所轄單位全面高效完成內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，通過“以評(píng)促建”方式推動(dòng)本地區(qū)(部門)單位內(nèi)部控制水平的整體提升。

(二)加強(qiáng)監(jiān)督檢查。各單位應(yīng)按照本通知規(guī)定的格式和要求，開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)結(jié)果真實(shí)有效。各區(qū)市、各部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)、本部門(單位)內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作進(jìn)展情況和評(píng)價(jià)結(jié)果的`監(jiān)督檢查，對(duì)評(píng)價(jià)工作中遇到的問題和困難，積極協(xié)調(diào)解決，并及時(shí)總結(jié)實(shí)施工作經(jīng)驗(yàn)。對(duì)工作進(jìn)度遲緩、改進(jìn)措施不到位的，督促其調(diào)整改進(jìn);對(duì)在評(píng)價(jià)過程中弄虛作假、評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。

誠信體系建設(shè)工作計(jì)劃 誠信體系建設(shè)工作報(bào)告篇五

（一）

第一章 總 則

第一條 為了加強(qiáng)和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營管理水*和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)公眾利益，依據(jù)《^v^公司法》、《^v^證券法》、《^v^會(huì)計(jì)法》和其他有關(guān)法律法規(guī)、制定本規(guī)范。

第二條 本規(guī)范適用于^v^境內(nèi)設(shè)立的大中型企業(yè)。

小企業(yè)和其他單位可以參照本規(guī)范建立與實(shí)施內(nèi)部控制。

大中型企業(yè)和小企業(yè)的劃分標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三條 本規(guī)范所稱內(nèi)部控制，是由企業(yè)董事會(huì)、證監(jiān)會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過程。

內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略。

第四條 企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：

（一） 全面性原則。

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。

（二） 重要性原則。

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

（三） 制?性原則。

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理機(jī)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。

（四） 適應(yīng)性原則。

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水*等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。

（五） 成本效益原則。

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。

第五條 企業(yè)建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括下列要素：

（一） 內(nèi)部環(huán)境。

內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置與權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。

（二） 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

（三） 控制活動(dòng)。

控制活動(dòng)是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果、采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。

（四） 信息與溝通。

信息與溝通是企業(yè)及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。

（五） 內(nèi)部監(jiān)督。

內(nèi)部監(jiān)督是企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制建立實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的有效性，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)及時(shí)加以改進(jìn)。

第六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)、本規(guī)范及其配套方法，制定本企業(yè)內(nèi)部控制制度并組織實(shí)施。

第七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)運(yùn)用信息技術(shù)加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立與經(jīng)營管理相適應(yīng)的信息系統(tǒng)，促進(jìn)內(nèi)部控制流程與信息系統(tǒng)的有機(jī)結(jié)合，實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的自動(dòng)控制，減少或消除認(rèn)為操縱因素。

第八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根建立內(nèi)部控制實(shí)施的激勵(lì)約束機(jī)制，將各責(zé)任單位和全體員工實(shí)施內(nèi)部控制的情況納入績效考評(píng)體系，促進(jìn)內(nèi)部控制的有效實(shí)施。

第九條 *有關(guān)部門可以根據(jù)法律法規(guī)、本規(guī)范及其配套辦法，明確貫徹實(shí)施本規(guī)范的具體要求，對(duì)企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制的情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

第十條 接受企業(yè)委托從事內(nèi)部控制審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)根據(jù)本規(guī)范及其配套辦法和相關(guān)執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則，對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告。

會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其簽字的從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)發(fā)表的內(nèi)部控制審計(jì)意見負(fù)責(zé)。

為企業(yè)內(nèi)部控制提供咨詢的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，不得同時(shí)為同一企業(yè)提供內(nèi)部控制審計(jì)服務(wù)。

第二章內(nèi)部環(huán)境

第十一條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和企業(yè)章程，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)和議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責(zé)權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責(zé)分工和制?機(jī)制。

股東（大）會(huì)享有法律法規(guī)和企業(yè)章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使企業(yè)經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。

董事會(huì)對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使企業(yè)的經(jīng)營決策權(quán)。

監(jiān)事會(huì)對(duì)股東（大）會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督企業(yè)董事、經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)。

經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東（大）會(huì)、董事會(huì)決議事項(xiàng)，主持企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。

第十二條 董事會(huì)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施，監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)建立與實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督、經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運(yùn)行。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)成立專門機(jī)構(gòu)或者指定適當(dāng)?shù)臋C(jī)構(gòu)具體負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)內(nèi)部控制的建立實(shí)施及日常工作。

第十三條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)下設(shè)立審計(jì)委員會(huì)，審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)審查企業(yè)內(nèi)部控制，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實(shí)施和內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計(jì)及其相關(guān)事宜等。

審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備相應(yīng)的獨(dú)立性、良好的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力。

第十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)部控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實(shí)到各責(zé)任單位。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過編制內(nèi)部管理手冊(cè)，使全體員工掌握內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程等情況，明確權(quán)責(zé)分配，正確行使職權(quán)。

第十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)工作，保證內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)設(shè)置，人員配備和工作的獨(dú)立性。

內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)結(jié)合內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作程序進(jìn)行報(bào)告；對(duì)監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制重大缺陷，有權(quán)直接向董事會(huì)及其審計(jì)委員會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告。

第十六條企業(yè)應(yīng)當(dāng)指定和實(shí)施有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。

人力資源政策應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容：

（一）員工的聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職。

（二）員工的薪酬、考核、晉升與獎(jiǎng)懲。

（三）關(guān)鍵崗位員工的強(qiáng)制休假和定期崗位輪換制度。

（四）掌握國家秘密或重要商業(yè)秘密的員工離崗的限制性規(guī)定。

（五）有關(guān)人力資源的其他政策。

第十七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)將職業(yè)道德素養(yǎng)和專業(yè)勝任能力作為選拔和聘用員工的重要標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。

第十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)文化建設(shè)，培育積極向上的價(jià)值觀和社會(huì)責(zé)任感，倡導(dǎo)誠實(shí)守信、愛崗敬業(yè)，開拓創(chuàng)新的團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理理念，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。

企業(yè)員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則。

認(rèn)真履行崗位職責(zé)。

第十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)法制教育，增強(qiáng)董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員和員工的法制觀念，嚴(yán)格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。

第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

第二十條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)社定的控制目標(biāo)，全面系統(tǒng)持續(xù)地收集相關(guān)信息，結(jié)合實(shí)際情況，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。

第二十一條 企業(yè)開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，應(yīng)當(dāng)準(zhǔn)確識(shí)別與實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)相關(guān)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)，確定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)承受度。

風(fēng)險(xiǎn)承受度是企業(yè)能夠承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)限度，包括整體風(fēng)險(xiǎn)承受能力和業(yè)務(wù)層面的可接受風(fēng)險(xiǎn)水*。

第二十二條 企業(yè)識(shí)別內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：

（一） 董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員的職業(yè)操守、員工專業(yè)勝任能力等人力資源因素。

（二） 組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營方式、資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)流程等管理因素。

（三） 研究開發(fā)、技術(shù)投入、信息技術(shù)運(yùn)用等自主創(chuàng)新因素。

（四） 財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素。

（五） 其他有關(guān)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)因素。

第二十三條 企業(yè)識(shí)別外部風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)當(dāng)關(guān)注下列因素：

（一） 經(jīng)濟(jì)形式、產(chǎn)業(yè)政策、融資環(huán)境、市場(chǎng)競爭、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素。

（二） 法律法規(guī)、監(jiān)督要求等法律因素。

（三） 安全穩(wěn)定、文化傳統(tǒng)、社會(huì)信用、教育水*、消費(fèi)者行為等社會(huì)因素。

（四） 技術(shù)進(jìn)步、工藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。

（五） 自然災(zāi)害、環(huán)境狀況等自然環(huán)境因素。

（六） 其他有關(guān)外部風(fēng)險(xiǎn)因素。

第二十四條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度等，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。

第二十五條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受度，權(quán)?風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理分析、準(zhǔn)確掌握董事、經(jīng)理及其他高級(jí)管理人員、關(guān)鍵崗位員工的風(fēng)險(xiǎn)偏好，財(cái)務(wù)適當(dāng)?shù)目刂拼胧苊庖騻€(gè)人風(fēng)險(xiǎn)偏好給企業(yè)經(jīng)營帶來重大損失。

第二十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制。

風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是企業(yè)對(duì)超出風(fēng)險(xiǎn)承受度的風(fēng)險(xiǎn)，通過放棄或者停止與該風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的業(yè)務(wù)活動(dòng)以避免和減輕損失的策略。

風(fēng)險(xiǎn)降低是企業(yè)在權(quán)?成本效益之后，準(zhǔn)備財(cái)務(wù)適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。

風(fēng)險(xiǎn)承受是企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)，在權(quán)?成本效益之后，不準(zhǔn)備采取控制措施降低風(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失的策略。

第二十七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合不同發(fā)展階段和業(yè)務(wù)拓展情況。

持續(xù)收集與風(fēng)險(xiǎn)變化相關(guān)的信息，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)分析，及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略。

第四章控制活動(dòng)

第二十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，通過手工控制與自動(dòng)控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。

控制措施一般包括：不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評(píng)制等。

第二十九條 不相容職務(wù)分離控制要求企業(yè)全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，實(shí)施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制常規(guī)授權(quán)的權(quán)限指引，規(guī)范特別授權(quán)范圍、權(quán)限、程序和責(zé)任，嚴(yán)格控制特別授權(quán)。

常規(guī)授權(quán)是指企業(yè)在日常經(jīng)營管理活動(dòng)中按照既定的職責(zé)和程序進(jìn)行的授權(quán)。

特別授權(quán)是指企業(yè)在特殊情況、特定條件下進(jìn)行的授權(quán)。

企業(yè)各級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任。

企業(yè)對(duì)于重大的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)實(shí)行集體決策審批或者聯(lián)簽制度，任何個(gè)人不得單獨(dú)進(jìn)行決策或者擅自改變集體決策。

第三十一條 會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制要求企業(yè)嚴(yán)格執(zhí)行國家同意的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作，明確會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理程序，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，配備會(huì)計(jì)從業(yè)人員、從事會(huì)計(jì)工作的人員，必須取得會(huì)計(jì)從業(yè)資格證書，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)具備會(huì)計(jì)師以上專業(yè)技術(shù)職務(wù)資格。

大中型企業(yè)應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)總會(huì)計(jì)師，設(shè)置總會(huì)計(jì)師的企業(yè)，不得設(shè)置與其職權(quán)重疊的副職。

第三十二條財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制要求企業(yè)建立財(cái)產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，財(cái)務(wù)財(cái)產(chǎn)記錄、實(shí)物保管、定期盤點(diǎn)、帳實(shí)核對(duì)等措施，確保財(cái)產(chǎn)安全。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財(cái)產(chǎn)。

第三十三條 預(yù)算控制要求企業(yè)實(shí)施全面預(yù)算管理制度，明確各責(zé)任單位在預(yù)算管理中的職責(zé)權(quán)限，規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序，強(qiáng)化預(yù)算約束。

第三十四條運(yùn)營分析控制要求企業(yè)建立運(yùn)營情況分析制度、經(jīng)理層應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財(cái)務(wù)等方面的信息，通過因素分析、對(duì)比分析、趨勢(shì)分析等方法，定期開展運(yùn)營情況分析，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時(shí)查明原因并加以改進(jìn)。

第三十五條績效考評(píng)控制要求企業(yè)建立和實(shí)施績效考評(píng)制度。

第三十六條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)內(nèi)部控制目標(biāo)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，綜合運(yùn)用控制措施，對(duì)各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)實(shí)施有效控制。

第三十七條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制，明確風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)可能發(fā)生的重大風(fēng)險(xiǎn)或突發(fā)時(shí)間，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責(zé)任人員、規(guī)范處置程序，確保突發(fā)事件得到及時(shí)妥善處理。

第五章信息與溝通

第三十八條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。

第三十九條 企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進(jìn)行合理篩選、核對(duì)、整合，提高信息的有用性。

誠信體系建設(shè)工作計(jì)劃 誠信體系建設(shè)工作報(bào)告篇六

以黨的十八大會(huì)議精神、十八屆四中全會(huì)精神和^v^理論、“三個(gè)代表”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，按照我縣防震減災(zāi)工作會(huì)議的部署，圍繞黨委政府的中心工作，堅(jiān)持預(yù)防為主，防御與救助相結(jié)合的防震減災(zāi)方針，以最大限度地減輕地震災(zāi)害損失為宗旨，以健全完善地震應(yīng)急救援體系為突破口，整體推進(jìn)全鎮(zhèn)防震減災(zāi)事業(yè)發(fā)展。

1、進(jìn)一步加大震災(zāi)預(yù)防力度

依法加大對(duì)一般工程、重大工程和可能發(fā)生重大次生災(zāi)害工程的.抗震設(shè)防要求監(jiān)管力度。經(jīng)常性開展城鄉(xiāng)民居工程抗震設(shè)防要求專項(xiàng)檢查，保證地震安全制度的全面落實(shí)。

2、進(jìn)一步提升科普宣傳水平

組織做好防震減災(zāi)知識(shí)的宣傳教育，要充分抓住“科普宣傳月、國家防災(zāi)減災(zāi)日、國際減災(zāi)日、法制宣傳日”等重要節(jié)點(diǎn)，廣泛開展《防震減災(zāi)法》和防震減災(zāi)科普知識(shí)“進(jìn)機(jī)關(guān)、進(jìn)學(xué)校、進(jìn)社區(qū)、進(jìn)企業(yè)、進(jìn)農(nóng)村”宣傳教育活動(dòng)。鞏固、完善科譜示范村創(chuàng)建成果，落實(shí)長效管理機(jī)制，要大力開展創(chuàng)建地震安全示范社區(qū)，并積極探索創(chuàng)建活動(dòng)的新路子。

3、進(jìn)一步提高監(jiān)測(cè)預(yù)報(bào)能力

4、進(jìn)一步提高應(yīng)急救援水平

依法指導(dǎo)學(xué)校、醫(yī)院、企業(yè)、村、社區(qū)等單位做好地震應(yīng)急預(yù)案編制擴(kuò)面或修訂工作。對(duì)重點(diǎn)單位要加強(qiáng)地震應(yīng)急知識(shí)培訓(xùn)和演練，定期開展地震應(yīng)急工作監(jiān)督。抓好應(yīng)急救援隊(duì)伍和志愿者隊(duì)伍建設(shè)，不斷提高處置地震災(zāi)害能力。

5、搞好自身建設(shè)，不斷適應(yīng)防震減災(zāi)工作新要求

按照科學(xué)發(fā)展觀要求，加強(qiáng)政治理論和業(yè)務(wù)知識(shí)的學(xué)習(xí)，不斷提高防震減災(zāi)系統(tǒng)干部職工的綜合素質(zhì)，強(qiáng)化責(zé)任追究和責(zé)任考核，努力打造一支政治堅(jiān)定、業(yè)務(wù)過硬、廉潔高效、辦事公正、服務(wù)優(yōu)秀的高素質(zhì)干部隊(duì)伍。認(rèn)真執(zhí)行好防震減災(zāi)聯(lián)席會(huì)議制度，加強(qiáng)成員單位溝通與聯(lián)系，形成全社會(huì)齊抓共管防震減災(zāi)工作的良好局面。

誠信體系建設(shè)工作計(jì)劃 誠信體系建設(shè)工作報(bào)告篇七

如何完善企業(yè)內(nèi)部控制制度建設(shè)

對(duì)企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制是提升企業(yè)的運(yùn)行效率，促進(jìn)企業(yè)合法經(jīng)營，保障會(huì)計(jì)信息真實(shí)可靠，從而企業(yè)實(shí)現(xiàn)各種戰(zhàn)略目標(biāo)的一種活動(dòng)，也是現(xiàn)代企業(yè)制度中的一個(gè)根本性要求，還是企業(yè)各項(xiàng)具體管理工作之基礎(chǔ)，更是提升企業(yè)管理水平與防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的有效機(jī)制。從內(nèi)部控制制度的產(chǎn)生與發(fā)展過程來判斷，內(nèi)部控制和會(huì)計(jì)之間具有十分密切的關(guān)系。企業(yè)內(nèi)部控制的開端就是借助于會(huì)計(jì)控制來實(shí)施的。

從企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的實(shí)踐來看，會(huì)計(jì)內(nèi)部控制在企業(yè)內(nèi)控體系中的中心地位并沒有什么改變，企業(yè)內(nèi)部控制也主要是圍繞會(huì)計(jì)內(nèi)部控制而實(shí)施的，其目的就是為了確保企業(yè)資產(chǎn)之安全與會(huì)計(jì)信息之真實(shí)準(zhǔn)確。因此，將內(nèi)部會(huì)計(jì)控制作為企業(yè)內(nèi)控體系的重要內(nèi)容，是防范企業(yè)內(nèi)部控制出現(xiàn)問題，保障會(huì)計(jì)信息真實(shí)有效所一定要落實(shí)到位的重要制度。

一、完善企業(yè)內(nèi)部控制制度建設(shè)的必要性

現(xiàn)代企業(yè)的內(nèi)部控制制度范圍十分廣泛，其作用已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止進(jìn)行防弊和糾錯(cuò)，較為完善的內(nèi)部控制制度至少能夠發(fā)揮四個(gè)方面的作用：其一是能保障企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資的安全與完整。內(nèi)部控制制度對(duì)于企業(yè)財(cái)產(chǎn)物資保管及使用能夠運(yùn)用多種控制手段以防止和減少財(cái)產(chǎn)物資遭到損壞，從而杜絕浪費(fèi)、挪用及不合理利用等各類問題之發(fā)生：其二是能提升企業(yè)會(huì)計(jì)資料的準(zhǔn)確性與可靠性。

。國家所制定的各類財(cái)政紀(jì)律與法規(guī)均要求企業(yè)自身的內(nèi)部控制制度予以落實(shí)，企業(yè)應(yīng)通過內(nèi)部控制制度來加以自我約束，并切實(shí)遵守國家的財(cái)經(jīng)法規(guī)：其四是能保障企業(yè)能夠進(jìn)行高效經(jīng)營。內(nèi)部控制制度能合理地對(duì)本企業(yè)內(nèi)部的各職能機(jī)構(gòu)與人員開展分工、控制與協(xié)調(diào)，促使企業(yè)內(nèi)部機(jī)構(gòu)與人員能夠履行好職責(zé)，明確自身目標(biāo)，保障企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)能夠有序而高效地開展。

二、完善企業(yè)內(nèi)部控制制度建設(shè)的原則

現(xiàn)代企業(yè)在設(shè)置其內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的框架時(shí)，一定要遵循與依據(jù)客觀規(guī)律，也就是內(nèi)部控制的主要原則。企業(yè)在完善內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵循的原則主要有：其一是合法性原則，也就是各企業(yè)在制定內(nèi)部控制制度時(shí)應(yīng)嚴(yán)格實(shí)施法律法規(guī)國家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)管理規(guī)定。

其二是適應(yīng)性原則，也就是各企業(yè)所制定的內(nèi)部控制制度要體現(xiàn)出自身在生產(chǎn)經(jīng)營以及業(yè)務(wù)管理上的特點(diǎn)與要求。

三是規(guī)范性原則，也就是各企業(yè)所制定的內(nèi)部控制制度要全面而規(guī)范地反映出本企業(yè)的會(huì)計(jì)工作，應(yīng)當(dāng)符合與體現(xiàn)出會(huì)計(jì)的重要原理與方法，并能規(guī)范性地做好會(huì)計(jì)事務(wù)的各方面的工作，并做到不顧此失彼。

四是科學(xué)性原則，也就是在制定本企業(yè)內(nèi)部控制制度時(shí)一定要做到科學(xué)而合理，從而讓所制定出來的內(nèi)部控制制度都能易于操作執(zhí)行。

同時(shí)，一定要有利于控制與檢查，從而完善控制制度的執(zhí)行手段與途徑。

三、當(dāng)前企業(yè)內(nèi)部控制中存在的不足

1.內(nèi)部控制建設(shè)不夠完整與科學(xué)